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会计师事务所及执业人员上一年度处理处罚及民事赔偿信息
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刑事处罚情况
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序号
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处罚对象
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处罚决定文号
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处罚决定名称
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处罚类型
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处罚机关
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处罚事由
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处罚日期
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无
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无
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无
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无
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无
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无
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无
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行政处罚情况
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序号
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处罚对象
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处罚决定文号
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处罚决定名称
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处罚类型
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处罚机关
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处罚事由
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处罚日期
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1
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上会会计师事务所（特殊普通合伙）
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沪〔2025〕41号
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中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书
沪〔2025〕41号
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行政处罚
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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出具的上实发展2017年至2020年年度审计报告存在虚假记载；在上实发展2017年至2020年年度财务报表的审计过程中未勤勉尽责
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2025年12月18日
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2
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胡治华
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沪〔2025〕41号
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中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书
沪〔2025〕41号
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行政处罚
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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出具的上实发展2017年至2020年年度审计报告存在虚假记载；在上实发展2017年至2020年年度财务报表的审计过程中未勤勉尽责
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2025年12月18日
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3
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章珍
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沪〔2025〕41号
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中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书
沪〔2025〕41号
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行政处罚
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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出具的上实发展2017年至2020年年度审计报告存在虚假记载；在上实发展2017年至2020年年度财务报表的审计过程中未勤勉尽责
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2025年12月18日
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4
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陈大愚
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沪〔2025〕41号
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中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书
沪〔2025〕41号
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行政处罚
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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出具的上实发展2017年至2020年年度审计报告存在虚假记载；在上实发展2017年至2020年年度财务报表的审计过程中未勤勉尽责
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2025年12月18日
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证券市场禁入情况
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序号
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措施对象
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措施决定文号
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措施决定名称
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措施实施机关
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措施实施事由
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措施实施日期
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无
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无
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无
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无
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无
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无
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行政处理情况
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序号
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处理对象
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处理决定文号
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处理决定名称
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处理类型
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处理机关
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处理事由
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处理日期
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1
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上会会计师事务所（特殊普通合伙）
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沪证监决[2025] 16号
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关于对上会会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在内部管理、质量管理和独立性方面存在问题；在罗曼股份、长江投资和华建集团2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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2
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金山
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沪证监决[2025]
17号
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关于对金山、周思艺采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在罗曼股份2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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3
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周思艺
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沪证监决[2025]
17号
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关于对金山、周思艺采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在罗曼股份2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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4
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池溦
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沪证监决[2025] 18号
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关于对池溦、吴萍采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在长江投资2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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5
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吴萍
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沪证监决[2025]
18号
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关于对池溦、吴萍采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在长江投资2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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6
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张晓荣
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沪证监决[2025]
19号
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关于对张晓荣、管永臻采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在华建集团2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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7
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管永臻
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沪证监决[2025]
19号
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关于对张晓荣、管永臻采取出具警示函监管措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在华建集团2023年年报审计项目执业质量存在问题
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2025/1/10
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8
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上会会计师事务所（特殊普通合伙）
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沪证监决[2025]136号
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关于对上会会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师唐慧珏、郭添、张晓荣、刘一锋采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在执行上海凤凰2018年及2022年财务报表审计项目时存在问题
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2025/7/22
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9
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唐慧珏
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沪证监决[2025]136号
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关于对上会会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师唐慧珏、郭添、张晓荣、刘一锋采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在执行上海凤凰2018年及2022年财务报表审计项目时存在问题
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2025/7/22
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10
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郭添
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沪证监决[2025]136号
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关于对上会会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师唐慧珏、郭添、张晓荣、刘一锋采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在执行上海凤凰2018年及2022年财务报表审计项目时存在问题
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2025/7/22
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11
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张晓荣
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沪证监决[2025]136号
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关于对上会会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师唐慧珏、郭添、张晓荣、刘一锋采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在执行上海凤凰2018年及2022年财务报表审计项目时存在问题
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2025/7/22
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12
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刘一锋
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沪证监决[2025]136号
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关于对上会会计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师唐慧珏、郭添、张晓荣、刘一锋采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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中国证券监督管理委员会上海监管局
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在执行上海凤凰2018年及2022年财务报表审计项目时存在问题
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2025/7/22
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13
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上会会计师事务所（特殊普通合伙）
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〔2025〕198号
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江苏证监局关于对上会会计师事务所（特殊普通合伙）及耿磊、赵彧非采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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江苏证监局
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在恒宝股份2017年至2019年年报审计项目存在问题
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2025/11/11
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14
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耿磊
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〔2025〕198号
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江苏证监局关于对上会会计师事务所（特殊普通合伙）及耿磊、赵彧非采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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江苏证监局
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在恒宝股份2017年至2019年年报审计项目存在问题
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2025/11/11
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15
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赵彧非
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〔2025〕198号
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江苏证监局关于对上会会计师事务所（特殊普通合伙）及耿磊、赵彧非采取出具警示函措施的决定
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行政监管措施
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江苏证监局
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在恒宝股份2017年至2019年年报审计项目存在问题
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2025/11/11
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注册会计师协会自律惩戒情况
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序号
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惩戒对象
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惩戒决定文号
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惩戒决定名称
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惩戒类型
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惩戒机构
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惩戒事由
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惩戒日期
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无
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无
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无
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无
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无
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无
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无
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证券交易所纪律处分情况
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序号
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纪律处分对象
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纪律处分决定文号
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纪律处分决定名称
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纪律处分类型
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纪律处分机构
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纪律处分事由
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纪律处分日期
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无
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无
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无
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无
|
无
|
无
|
无
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民事赔偿情况
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序号
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生效判决名称
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生效判决文号
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承担民事赔偿金额
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判决机关
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判决事由
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判决日期
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无
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无
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无
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无
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无
|
无
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注：
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1.处理处罚对象包括会计师事务所与执业人员，对象包括执业人员的需填写具体姓名；
2.处理处罚类型包括因执业行为受到的刑事处罚、行政处罚、证券市场禁入、行政处理、注册会计师协会自律惩戒、证券交易所纪律处分情况；
3.民事赔偿为已生效判决；
4.处理处罚、承担民事赔偿期间为上一年度（1月1日至12月31日）；
5.执业人员受到处理处罚后转所的，由处理处罚事由发生时该执业人员所在的会计师事务所披露。
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沪公网安备:31011202013820